【初心者必見】まず活用すべき制度「新NISA」とは？分かりやすく徹底解説！
こんにちは、ロックです。
今回は、これから投資を始めたい方に向けて、まず活用すべき制度「NISA（ニーサ）」についてお話していきます。
すでに過去の記事でもNISAというワードは登場していましたが、ここで改めて丁寧に解説していきますね。
新NISAとは？2024年からスタートしたパワーアップ版
以前から存在していたNISA制度ですが、2024年1月から新制度に移行しました。
これを「新NISA」と呼びます。旧NISA制度はすでに利用できないため、ここでは現行の「新NISA制度」に絞って解説していきます。
NISAを使うと何が得なの？
税金が一切かからない！NISA最大のメリット
結論から言うと、NISAを使って投資信託や個別株を購入すると、そこから得られる利益に税金がかからないという非常にお得な制度です。
投資商品の「置き場所」＝証券口座が必要
投資信託や個別株を買った後、それらを保管するためには証券会社で口座を開設する必要があります。
証券口座とは？畑や箱のイメージ
証券口座は、銀行口座が「お金を貯める場所」であるのに対して、株や投資信託などの金融商品を保管する場所。いわば「投資用の畑や箱」といったイメージです。
覚えておくべき2つの口座の違い
証券口座にはいくつか種類がありますが、ここでは次の2つを押さえておけばOKです。
- 特定口座
- NISA口座
特定口座は税金が引かれる
たとえば、特定口座で個別株を保有し、1000円の配当金を得た場合、約20％（約200円）が税金として引かれ、手元には800円しか残りません。
NISA口座は税金ゼロ！
一方、同じようにNISA口座で保有していた場合は、1000円まるごと手元に残ります。
これがNISAの「非課税」の威力なんです！
「全部NISAで買えばいいのでは？」と思ったあなたへ
その考えは自然ですが、もちろん制限もあります。以下のようなルールが設けられています。
新NISAの年間・生涯の投資上限額について
年間の上限額は最大360万円
年間で利用できるNISA枠は最大360万円まで。
この360万円は、次の2つの枠に分かれています。
積立投資枠（年間120万円まで）
- 主に投資信託が対象
- コツコツ積み立てるスタイル
成長投資枠（年間240万円まで）
- 投資信託＋個別株も購入可能
- より積極的な投資スタイルに向いている
生涯の投資上限額は1800万円まで
新NISAでは、生涯で使える合計投資額が1800万円までと定められています。
- 毎年360万円ずつ使えば、5年で上限に達する計算です。
- 上限を使い切ると、それ以上は特定口座での投資になり、税金がかかります。
枠を使い切っても、売却すれば枠が復活！
ここが新NISAの嬉しいポイント。
投資した商品を売却した場合、その元本部分の金額分は再びNISA枠として利用可能になります。
例1：投資信託を売却した場合
- 150万円で売却（うち元本100万円、利益50万円）
- 利益50万円は非課税でそのまま手元へ
- 翌年に元本100万円分のNISA枠が復活！
例2：個別株を売却した場合
- 10万円で買った株が15万円に
- 売却して得た利益5万円は非課税でそのまま手元へ
- こちらも元本10万円分の枠が翌年に復活します
※投資信託も個別株も、復活のタイミングは「翌年の1月」など注意点があります。
まずは現行のNISA制度を理解・活用しよう！
最近では「プラチナNISA」という新たな話題も登場していますが、まずは現行の新NISA制度をしっかり理解して活用することが重要です。
非課税のメリットを最大限活かし、資産形成を加速させていきましょう！
まとめ
- 新NISAは2024年からスタートした非課税制度
- 証券口座には「特定口座」と「NISA口座」がある
- 年間360万円、生涯1800万円まで非課税で投資可能
- 枠は売却することで復活する仕組みあり
- 初心者こそ、まずNISAからスタートするのがおすすめ！
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